Foi Excluído do Simples Nacional? Entenda os Novos Regimes Tributários

Nos últimos anos, o Sistema Simples Nacional tem sido uma das opções mais vantajosas para micro e pequenas empresas no Brasil. Entretanto, com a exclusão de muitas empresas do Simples Nacional, empresários se veem diante de um cenário desafiador. Para aqueles que perderam a opção de continuar no regime simplificado de tributação, ou que buscam entender o que mudou, é fundamental compreender os novos regimes tributários e as alternativas disponíveis.

O Que é o Simples Nacional?

O Simples Nacional é um regime tributário criado para facilitar a vida dos pequenos empresários, unificando o pagamento de tributos e reduzindo a carga tributária, além de simplificar a burocracia. Para se manter neste regime, a empresa deve atender a certos critérios de faturamento, atividades econômicas permitidas e outras condições estipuladas pela Receita Federal.

No entanto, com as constantes mudanças fiscais, muitas empresas não conseguem mais se manter dentro dos limites estabelecidos, sendo excluídas do Simples Nacional. A exclusão do regime pode ser temporária ou definitiva, dependendo da situação fiscal da empresa. Para essas empresas, entender as novas possibilidades de tributação é fundamental para garantir a conformidade fiscal e a continuidade das operações.

Novos Regimes Tributários Após a Exclusão do Simples Nacional

Se a sua empresa foi excluída do Simples Nacional ou está com receio de não conseguir se manter no regime, existem outros tipos de regimes tributários que podem ser escolhidos. Vamos apresentar as opções mais relevantes, especialmente as mudanças previstas para o futuro:

1. *Lucro Presumido*
O regime de Lucro Presumido é uma das alternativas mais comuns para as empresas que saem do Simples Nacional. Nesse regime, a tributação é feita sobre uma base de cálculo presumida, determinada pela Receita Federal, e não sobre o lucro real da empresa. O percentual de presunção varia conforme a atividade da empresa, e a empresa paga impostos como IRPJ, CSLL, PIS, COFINS, entre outros.

2. *Lucro Real*
Este regime é utilizado por empresas com faturamento mais elevado ou que têm uma estrutura mais complexa. O Imposto de Renda e a Contribuição Social sobre o Lucro Líquido (CSLL) são calculados com base no lucro efetivo da empresa, o que exige maior controle e contabilidade detalhada. Empresas que possuem grandes deduções ou que operam com margens de lucro baixas podem optar por esse regime para reduzir a carga tributária.

3. *MEI – Microempreendedor Individual*
Para pequenos empreendedores que ainda se enquadram no limite de faturamento do MEI, o regime continua sendo uma excelente opção. Com um faturamento anual de até R$ 81.000,00, o MEI paga uma taxa fixa mensal que engloba tributos como INSS, ICMS e ISS, dependendo da atividade.

*6 Passos Cruciais Para Micro e Pequenas Empresas Se Adaptarem ao Novo Regime Tributário até 2025*

Se sua empresa foi excluída do Simples Nacional ou você está pensando em mudar de regime tributário, seguir alguns passos é essencial para garantir que a transição seja tranquila e legal. A seguir, destacamos os seis passos mais importantes para se adaptar ao novo regime tributário:

1. *Analise o Faturamento e o Perfil da Empresa*
Antes de decidir o novo regime tributário, é fundamental realizar uma análise detalhada do faturamento anual e do perfil da empresa. Se o faturamento foi o principal motivo para a exclusão do Simples Nacional, verifique qual regime pode ser mais vantajoso. Um contador especializado pode ajudar a fazer esse levantamento e garantir que sua empresa esteja enquadrada da forma mais vantajosa possível.

2. *Entenda as Implicações de Cada Regime Tributário*

Cada regime tributário tem suas particularidades, e é importante entender o impacto de cada um na carga tributária da empresa. O Lucro Real, por exemplo, exige uma contabilidade mais detalhada, enquanto o Lucro Presumido pode ser mais simplificado, mas também apresenta limitações para deduções. Procurar uma contabilidade especializada, como a *Álamo Contabilidade*, é fundamental para esclarecer qual regime é o melhor para o seu negócio.

3. *Faça uma Projeção de Custos*
Cada novo regime tem implicações nos custos tributários da empresa. Portanto, faça uma projeção de custos para entender como o novo regime afetará o fluxo de caixa da sua empresa. Contadores experientes, como os da *Álamo Contabilidade*, podem realizar essa análise com precisão, ajudando a evitar surpresas no pagamento de impostos.

4. *Verifique as Possibilidades de Planejamento Tributário*
Após entender os regimes, é essencial realizar um planejamento tributário para otimizar o pagamento de impostos. Isso pode incluir ações como o aproveitamento de incentivos fiscais e a reorganização de despesas e receitas. Ter um contador especialista como os da *Álamo Contabilidade* ao seu lado pode fazer toda a diferença no momento de elaborar um planejamento eficiente e reduzir a carga tributária.

5. *Organize a Contabilidade da Empresa*
A contabilidade será ainda mais importante no novo regime tributário. É necessário manter uma contabilidade regular e organizada, especialmente se você optar pelo Lucro Real. A falta de uma contabilidade adequada pode levar a problemas fiscais futuros. Contadores especializados, como os da *Álamo Contabilidade*, podem garantir que sua empresa esteja em conformidade com a legislação fiscal vigente, evitando penalidades e auditorias.

6. *Adapte-se às Novas Regras de Obrigações Acessórias*
Ao mudar de regime, sua empresa estará sujeita a novas obrigações acessórias. Isso inclui a entrega de declarações fiscais mais detalhadas e o cumprimento de prazos rigorosos. Acompanhe essas mudanças com o auxílio de um contador especializado, como a *Álamo Contabilidade*, para garantir que sua empresa esteja sempre em conformidade com a Receita Federal e evite complicações legais.

*Conclusão*

Se sua empresa foi excluída do Simples Nacional, é crucial entender as mudanças no regime tributário e como se adaptar ao novo cenário. O planejamento tributário adequado, a análise detalhada do perfil da empresa e a organização contábil são passos fundamentais para garantir que sua empresa continue cumprindo suas obrigações fiscais de maneira eficiente e sem surpresas. Para facilitar esse processo e garantir que sua empresa se beneficie das melhores opções tributárias, contar com uma *contabilidade especializada, como a **Álamo Assessoria Contábil*, é fundamental. Com a expertise de profissionais que compreendem as complexidades tributárias e têm experiência na área, sua empresa terá o suporte necessário para se ajustar às novas regras e garantir um futuro financeiro estável. Até 2025, as regras tributárias continuarão a se adaptar, e nos da Álamo Assessoria contábil estamos sempre atentos a essas mudanças, e com o nosso suporte adequado para você, será essencial para manter a saúde financeira e fiscal do seu negócio.